"Кредитная кооперация: сегодня, завтра, всегда!"

 

Единственное бесплатное и независимое СМИ для кредитных кооперативов России. Скачать Все выпуски издания

Связаться с нами

Федерация СРО кредитных кооперативов
Чебоксары, Чувашская Республика

Телефон: +7 927 848 20 77

Факс: +7 8352 56 06 29

Skype: novista_450

Почта: Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.

Последние новости

Все новости

Наши услуги

Заметили ошибку? Нажмите Ctrl+Enter!

Вы здесь:

Преимущества Федерации

Вместе мы сильнее!

Благодаря объединению мы можем совместными усилиями решать такие вопросы, как законодательное регулирование, подготовка кадров, минимизация кредитных рисков и рисков ликвидности. Федерация способна определить общий путь развития всей системы кредитной кооперации

Наша команда

  • Повышение статуса региональных объединений и кредитных кооперативов;
  • Создание единого информационного пространства;
  • Узнать больше...

Поддержание имиджа

Как мы поддерживаем имидж наших членов?

Только умелое формирование и последовательное внедрение в сознание пайщиков положительного имиджа кооперации, подкрепленного качеством оказываемых услуг и высоким уровнем сервиса, позволит нам занять ведущие позиции на рынке микрокредитования.

imidg

  • Позиционирование единства в СМИ регионов;
  • Единый портал Федерации СРО КПК;
  • Пресс-конференции, брифинги и т.д.;
  • Подробнее...
Емельянов Сергей Петрович

Емельянов Сергей Петрович

Вторник, 21 июня 2011 05:09

В чём преимущества ипотеки

Ипотека – это залог недвижимости, обеспечивающий исполнение пайщиком -заемщиком принятых им обязательств по своевременному погашению и обслуживанию предоставленного кооперативом займа. Ипотечное кредитование предполагает предоставление займа на покупку (строительство) жилого помещения, либо на другие цели. В контексте рассматриваемой ситуации актуальны именно целевые займы, предоставленные на покупку (строительство) жилого помещения.

В силу п. 1 ст. 77 Федерального закона от 16.07.1998 г. «Жилое помещение, приобретенное, либо построенное полностью или частично с использованием кредитных средств … целевого займа, предоставленного …. на приобретение или строительство указанного жилого помещения, находится в залоге с момента государственной регистрации ипотеки в Едином государственном реестре прав на недвижимое имущество и сделок с ним».

Таким образом, ипотека на жилье, приобретенное или построенное за счет предоставленного кооперативом целевого займа, возникает в силу закона. А обременение такого жилого помещения в пользу кооператива возникает с момента государственной регистрации ипотеки. Также с момента государственной регистрации возникает собственность заемщика на жилое помещение, приобретенное (или построенное) за счет предоставленного кооперативом целевого займа.     

Регистрация сделки купли-продажи жилого помещения и ипотеки этого помещения могут быть осуществлены одновременно, что делает безосновательными доводы об излишней обременительности  этой процедуры для кооператива. В соответствии с п. 26. «Инструкции о порядке государственной регистрации объектов недвижимого имущества», утвержденной приказом Минюста РФ от 15.06.2006 № 213, «При государственной регистрации ипотеки в силу закона не требуется представления соответствующего (отдельного) заявления; такая регистрация производится без уплаты государственной пошлины».

Зарегистрировав ипотеку, кооператив приобретает реальное право на удовлетворение своих имущественных требований к пайщику – заемщику. Такое право представляется гораздо более действенным, чем описанные выше и весьма спорные схемы «бронирования» заемных средств.

Рассчитывая на обеспечение своих интересов ипотекой приобретенного (или построенного) за счет займа жилого помещения, кооператив закономерно становится лицом, заинтересованным в сделке купли-продажи и не должен передоверять осуществление этой сделки ни заемщику, ни риэлторам, услугами которых он пользуется.       

Основное условие последующей защиты имущественных интересов кооператива – это грамотно составленный договор купли продажи и ипотеки. При составлении такого договора следует проверить юридическую «чистоту» приобретаемой квартиры, количество и правомочия ее собственников. Встречаются случаи, когда один из супругов принимает решение о продаже жилья, не поставив в известность и не получив согласие другого супруга. Следует иметь в виду, что в соответствии с п.3 ст. 35 Семейного кодекса РФ «Для совершения одним из супругов сделки по распоряжению недвижимостью … необходимо получить нотариально удостоверенное согласие другого супруга». В противном случае такая сделка может быть признана недействительной, что влечет за собой недействительность ипотеки приобретенного жилого помещения.

Наряду с анализом отношений собственности, следует проверить, не обременено ли приобретаемое жилое помещение правами и возможными претензиями третьих лиц, для этого необходимо потребовать от продавца (риэлтора, сопровождающего сделку) справку из регистрационной палаты об обременении недвижимости в пользу третьих лиц, которая готовится в течение 5 дней. Накануне или непосредственно в день совершения сделки купли-продажи жилого помещения следует удостовериться в отсутствии задолженности по оплате коммунальных услуг, для этого необходимо попросить продавца предоставить выписку из лицевого счета о задолженности по коммунальным платежам, а также о количестве прописанных в жилом помещении.

Выводы:

4.1.1. Ипотека жилого помещения, приобретаемого (построенного) за счет средств целевого займа возникает в силу закона и не требует от кооператива дополнительных документов, кроме регистрации ипотеки, осуществляемой совместно с регистрацией права собственности на это жилое помещение.

4.1.2. Ипотека приобретенного (построенного) за счет целевого займа жилого помещения гарантирует право кооператива на удовлетворение денежных требований к пайщику заемщику за счет этого помещения. Очевидно, что это правомерный, надежный и логичный в данном контексте способ обеспечения обязательств пайщика заемщика по договору целевого займа на приобретение (строительство) жилья.

С другой стороны, залог в пользу кооператива жилого помещения, приобретенного пайщиком-заемщиком в целях улучшения жилищных условий семьи, достаточно сильно мотивирует пайщика-заемщика своевременно и в полной мере исполнять обязательства по займу.   

4.1.3. Обеспечивая обязательства по договору целевого займа ипотекой приобретаемого займа жилого помещения, кооператив заинтересован в юридической чистоте сделки. Поэтому, наряду с оформлением договора займа, кооператив участвует в подготовке и оформлении договора купли-продажи, анализе потребительских качеств и правоустанавливающих документов на приобретаемое жилое помещение. Это исключает возможность, каких бы то ни было махинаций с приобретаемым жилым помещением, вовлечения кооператива в противоправные сделки.

Тренинг проведен в рамках программы взаимодействия членов Федерации саморегулируемых организаций по инициативе кафедры денежного обращения, учета и статистики в рамках сотрудничества института и Межрегионального союза кредитных кооперативов (МСКК).

Тренинг провели: специалисты консалтинговой компании «Брокк-консалт»:

Койков Николай Анатольевич – директор ООО «Брокк-консалт»;
Максютов Борис Ревенерович – председатель правления КПК «Регион»;
Прокудин Евгений Анатольевич - юрист-коллектор.

На практических тренингах разобрали вопросы:

  • Профилактика возникновения долгов;
  • Работа с обеспечением по договорам займов;
  • Скорринг;
  • Профиллактика на стадии сопровождения договоров займов;
  • Организационные и договорные методы уменьшения рисков возникновения просрочек;
  • Работа с правоохранительными органами;
  • Продажа долгов;
  • Приказное производство;
  • Исковое производство.

Все участники высоко оценили уровень проведения тренинга и его практическую направленность, отметив и узнав для себя много нового.

Вторник, 21 июня 2011 04:50

Опора кооперации

Некоммерческое партнерство «Межрегиональный союз кредитных кооперативов «ОПОРА КООПЕРАЦИИ» (НП "МСКК "ОПОРА КООПЕРАЦИИ") является основанной на членстве некоммерческой организацией, созданной для защиты и содействия ее членам в осуществлении деятельности в сфере кредитной кооперации, направленной на достижение поставленных целей.

Решение о государственной регистрации некоммерческой организации при создании принято «02» июля 2010 г. Управлением Министерства юстиции РФ по РТ. ОГРН: 1101600002206.

Приказом № 304 от 16.08.2011 г. НП "МСКК "ОПОРА КООПЕРАЦИИ" внесено в реестр саморегулируемых организаций кредитных потребительских кооперативов под № 3.

Суммарные активы членов СРО "ОПОРА КООПЕРАЦИИ" составляют Один миллиард восемьсот четырнадцать миллионов двести двадцать девять тысяч рублей.

Общее количество пайщиков СРО  "ОПОРА КООПЕРАЦИИ" составляет Семьдесят две тысячи двести семьдесят четыре человека.

Свою деятельность НП "МСКК "ОПОРА КООПЕРАЦИИ" осуществляет на основании действующего законодательства Российской Федерации, Гражданского кодекса РФ, Федерального закона «О некоммерческих организациях», Федерального закона «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», а также Устава.

Основной целью Партнерства является ориентация деятельности его членов на достижение конечного результата – надежности и финансовой стабильности в сфере кредитной кооперации путем содействия его членам в сохранности и защищенности денежных средств.

Основными принципами деятельности Партнерства являются добровольность, равенство членов, самоуправление, гласность, законность, участие каждого члена в управлении Партнерством.

Цели Партнерства:

  • регулирование и контроль за деятельностью кредитных кооперативов;
  • обеспечение мониторинга функционирования кредитных кооперативов;
  • выявление проблем кредитной кооперации и путей их решения;
  • представление и защита экономических, профессиональных и социальных интересов членов Партнерства в законодательных и исполнительных органах власти и управления, судебных инстанциях, в органах местного самоуправления, в общественных объединениях, а также перед третьими лицами и гражданами;

 Основными задачами Партнерства являются:

  • обеспечение реализации стратегии развития кредитной кооперации, повышение качества и конкурентоспособности предоставляемых услуг кредитными кооперативами;
  • разработка и установка для членов Партнерства правил и стандартов;
  • влияние на выработку представительными и исполнительными органами власти Российской Федерации правовой, экономической и социальной политики, отвечающей интересам членов Партнерства, содействие эффективной реализации такой политики;
  • формирование позитивного общественного мнения о кредитной кооперации, увеличение доверия к кредитным кооперативам;
  • изучение, обобщение и распространение опыта защиты прав членов кредитных кооперативов (пайщиков), в том числе внедрение инновационных идей и методик в регионах;
  • формирование реестра недобросовестных кредитных кооперативов;
  • координация деятельности кредитных кооперативов и повышение их знаний путем создания информационно-правового ресурса, а также путем проведения мероприятий, направленных на обучение сотрудников кредитных кооперативов, как на федеральном, так и на международном уровне;
  • подготовка предложений в адрес Государственной Думы РФ и иные органы по вопросам деятельности, в том числе взаимодействия некоммерческого сектора, участие в разработке законопроектов и других нормативных документов по данной тематике;
  • методическая и юридическая поддержка кредитных кооперативов, правовая защита их прав и законных интересов;
  • проведение целевых конкурсов, выставок, конференций, совещаний, семинаров;
  • осуществление издательской деятельности, выпуск периодических изданий научно-исследовательского, информационного и рекламного характера;
  • решение иных вопросов в интересах кредитной кооперации и членов Партнерства.

 Некоммерческое партнерство "Межрегиональный союз кредитных кооперативов "ОПОРА КООПЕРАЦИИ" выполняет правовые, научные, информационные, консультационные услуги по предмету своей деятельности. Его членами могут быть юридические лица, осуществляющие деятельность в сфере финансового посредничества и кредитной кооперации.

Федерация СРО - это первое объединение саморегулируемых организаций в сфере кредитной кооперации. Федерация возникла как реакция на потребность оперативного решения давно сформулированных, но нерешаемых вопросов практической деятельности. При создании новой формы сотрудничества следовало сохранить кооперативную идентичность и не превратиться в околокооперативный бизнес.

Цель Федерации - объединение усилий по развитию системы саморегулирования кредитной кооперации и инфраструктуры ее поддержки, системное и оперативное решение задач. Для этого требуется сложить, в первую очередь, интеллектуальный и организационный потенциал участников в одну мощную силу. Это позволяет добиваться лучших результатов без дополнительных затрат.

Заместителю руководителя
 Федеральной службы по надзору в сфере связи,
 информационных технологий и массовых коммуникаций
 Р.В. Шередину

109074, г.Москва, Китайгородский пр., д.7, стр.2

Уважаемый Роман Валериевич.

 Являясь операторами, осуществляющими обработку персональных данных своих пайщиков и иных лиц, участвующих в финансовой взаимопомощи, кредитные потребительские кооперативы  соблюдают требования Закона № 152-ФЗ «О персональных данных», в частности, обеспечивают предусмотренные ст. 19 меры безопасности обработки персональных данных. Вместе с тем, взаимодействуя исключительно со своими пайщиками внутри кооператива, на основании положений Устава, внутренних регламентов и договоров, кредитные потребительские кооперативы отличаются от других операторов.

Поэтому нормы ст.9 и ст.22 применительно к кредитным потребительским кооперативам могут быть двояко истолкованы и привести к неверным квалификациям при проверках соблюдения ими Закона № 152-ФЗ.  Для предупреждения такой опасности и на основании п.п.2, п.5 ст. 23 Закона № 152-ФЗ, п.6.4 «Положения о Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций" прошу дать разъяснения по применении в отношении кредитных потребительских кооперативов указанных норм.

1. О необходимости получать согласие пайщика и иного контрагента, участвующего в финансовой взаимопомощи на обработку персональных данных в соответствии со ст.9 Закона № 152-ФЗ.   

Установленные ст.6 условия обработки персональных данных, помимо «согласия субъекта персональных данных» (пп.1), предусматривают самостоятельные условия обработки:

-  если «обработка персональных данных необходима для осуществления правосудия, исполнения судебного акта, акта другого органа или должностного лица, подлежащих исполнению в соответствии с законодательством Российской Федерации об исполнительном производстве» (п.п.3);

-  если «обработка персональных данных необходима для исполнения договора, стороной которого либо выгодоприобретателем или поручителем по которому является субъект персональных данных, а также для заключения договора по инициативе субъекта персональных данных или договора, по которому субъект персональных данных будет являться выгодоприобретателем или поручителем» (пп. 5);

- если «обработка персональных данных необходима для осуществления прав и законных интересов оператора или третьих лиц либо для достижения общественно значимых целей при условии, что при этом не нарушаются права и свободы субъекта персональных данных» (пп.7).

В совокупности это определяет исчерпывающий перечень условий обработки кредитным кооперативом персональных данных пайщиков и иных контрагентов, участвующих в финансовой взаимопомощи, а именно:

Вступление пайщика в кооператив является договором по смыслу ст. 420 ГК РФ, так как при этом устанавливаются взаимные права и обязанности кооператива и пайщика. Все дальнейшее взаимодействие с пайщиком и связанных с ним лицами осуществляется на основе договоров займа и (или) передачи личных сбережений, заключаемых по их инициативе или в их интересах. В этом случае обработка данных полностью соответствует условию пп.5 ст.6 и может проводиться без согласия пайщика или иного участвующего в финансовой взаимопомощи его контрагента.  

При неисполнении пайщиком условий договора займа кредитный кооператив обращается с иском в суд и в дальнейшем способствует исполнению судебного решения в процессе исполнительного производства. Связанная с этим аспектом обработка персональных данных соответствует условию пп.3 ст.6 и также может осуществляться без согласия пайщика.

 Деятельность кредитных потребительских кооперативов, как некоммерческих организаций направлена на достижение общественно значимых целей. Следуя законодательству, кредитные кооперативы предоставляют обрабатываемые ими персональные данные пайщиков третьим лицам – государственным органам, обеспечивая их права и законные интересы. Такая передача осуществляется, в частности:

- при удержании НДФЛ с полученных пайщиками доходов и предоставлении сведений об этом в налоговые органы в порядке исполнения обязанности налогового агента в соответствии со ст. 24 НК.

- при представлении сведений об операции финансовой взаимопомощи, подлежащей обязательному контролю в Росфинмониторинг в соответствии с законом № 115-ФЗ.

- при представлении сведений иным компетентным органам в предусмотренных законодательством случаях.        

Очевидно, что эта ситуация полностью соответствует условию пп.7 ст.6.

С учетом изложенного, прошу разъяснить, вправе ли кредитный потребительский кооператив осуществлять обработку персональных данных своих пайщиков без получения их согласия, предусмотренного ст.  9 Закона № 152-ФЗ, при соблюдении условий, установленных п.п. 3,5,7 ст.6 упомянутого Закона.  

2. О необходимости и направлять уведомление в Роскомнадзор в соответствии со ст. 19 Закона № 152-ФЗ.

В соответствии с пп. 2, п. 2, ст. 22 «Оператор вправе осуществлять без уведомления уполномоченного органа … обработку персональных данных:

….полученных …. в связи с заключением договора, стороной которого является субъект персональных данных, если персональные данные не распространяются, а также не предоставляются третьим лицам без согласия субъекта персональных данных и используются оператором исключительно для исполнения указанного договора и заключения договоров с субъектом персональных данных».

Выше было отмечено, что персональные данные пайщиков и связанных с ними лиц получаются, обрабатываются и используются кредитными потребительскими кооперативами исключительно в рамках договорных отношений при этом членство в кооперативе также рассматривается как разновидность договора, следующего правовым основаниям создания и деятельности кредитных потребительских кооперативов, установленным ст. 2 Закона № 190-ФЗ. Такие основания предусматривают передачу  кооперативом персональных данных пайщиков и связанных с ними лиц государственным органам, в соответствии с их компетенцией, правовыми режимами и процессуальными нормами. Поэтому возможность передачи кооперативом персональных данных пайщиков и связанных с ними лиц уполномоченным государственным органам также может расцениваться как договорное условие, с которым пайщик согласился при вступлении в кооператив.

С учетом изложенного, прошу разъяснить, следует ли кредитным потребительским кооперативам направлять уведомление об обработке персональных данных пайщиков и связанных с ними лиц, осуществляемой в рамках договоров участия в финансовой взаимопомощи.

С уважением,
 Директор,
 М. Овчиян

Мы получили ответ на наше обращение в Федеральную службу по надзору в свере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций по поводу обработки кредитными кооперативами персональных данных своих пайщиков.


МИНИСТЕРСТВО СВЯЗИ И МАССОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО НАДЗОРУ В СФЕРЕ СВЯЗИ, ИНФОРМАЦИОННЫХ ТЕХНОЛОГИЙ И МАССОВЫХ КОММУНИКАЦИЙ
(РОСКОМНАДЗОР)

ЗАМЕСТИТЕЛЬ РУКОВОДИТЕЛЯ

Китайгородский проезд, д. 7 стр. 2, Москва, 109074 тел./факс: (495) 987-67-80; www.rsoc.ru    
Директору некоммерческого партнерства «Объединение кредитных кооперативов «СОДЕЙСТВИЕ»

Овчияну М.
ул. Октябрьской революции, д. 9, офис 301
г. Смоленск, 214000

О результатах рассмотрения обращения

Федеральная служба по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций по результатам рассмотрения Вашего обращения сообщает следующее.

1. В соответствии с п. 2 ч. 1 ст. 6 Федерального закона от 27.06.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных» обработка персональных данных допускается если она необходима для достижения целей, предусмотренных законом, для осуществления и выполнения возложенных законодательством Российской Федерации на оператора функций, полномочий и обязанностей.

Кроме того, согласно ст. 5 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» кредитные потребительские кооперативы отнесены к организациям, осуществляющим операции с денежными средствами или иным имуществом.

На основании ст. 7 указанного Федерального закона организации, осуществляющие   операции   с   денежными   средствами   или   иным   имуществом, обязаны идентифицировать клиента (выгодоприобретателя), и установить следующие персональные данные: фамилию, имя, отчество, гражданство, дату рождения, реквизиты документа, удостоверяющего личность и идентификационный номер налогоплательщика (при его наличии).

На основании изложенного, полагаем, что согласно п. п. 2, 5 ч. 1 ст. 6 Федерального закона «О персональных данных» согласия на обработку персональных данных участников потребительского кредитного кооператива не требуется.

2. Оператор до начала обработки персональных данных обязан уведомить уполномоченный орган по защите прав субъектов персональных данных о своем намерении осуществлять обработку персональных данных, если иное не предусмотрено действующим законодательством Российской Федерации, в частности ч. 2 ст. 22 Федерального закона «О персональных данных».

Вместе с тем, исходя из информации, указанной в Вашем обращении, нельзя однозначно ответить на поставленный Вами вопрос. Однако, в случае обработки персональных данных только в рамках трудового законодательства или договора, стороной которого является субъект персональных данных, если персональные данные не распространяются или не предоставляются третьим лицам, то оператор вправе осуществлять обработку персональных данных без уведомления уполномоченного органа по защите прав субъектов персональных данных.

Р.В. Шередин

В ходе двухдневного семинара -тренинга были рассмотрены наиболее актуальные вопросы бухгалтерского учёта в кредитном потребительском кооперативе:  Особенности бухгалтерского учёта в кпк, учётная политика кпк, смета доходов и расходов кпк, финансовые нормативы, отчётность кпк в СРО.

Особое внимание участников вызвали последние изменения нормативных актов в  сфере бухгалтерского учёта.  

Участники активно задавали вопросы, выполняли практические задания, обменивались опытом.

В соответствии с Федеральным Законом Российской Федерации от 18 июля 2009 г. № 190-ФЗ "О кредитной кооперации" установлена обязанность объединения Кредитных кооперативов в  саморегулируемые организации.

В 2010 году создано Некоммерческое партнерство "Объединение кредитных кооперативов «СОДЕЙСТВИЕ»,  целью которого является разработка общих стандартов организуемых кредитными потребительскими кооперативами операций финансовой взаимопомощи для последующего приобретения статуса и осуществления функций саморегулируемой организации кредитных кооперативов.

13 октября 2011 года  Некоммерческое партнерство "Объединение кредитных кооперативов «СОДЕЙСТВИЕ» включено в Государственный реестр саморегулируемых организаций (СРО) кредитных потребительских кооперативов.

В январе 2012 года наше партнерство сменило название на Саморегулируемая организация кредитных кооперативов "Содействие"

Приглашаем кредитные кооперативы принять участие в работе нашего партнерства.

Цели и задачи НП «ОКК «Содействие»

  1. Учреждено в сентябре 2010 г. с целью объединения кредитных кооперативов для последующей регистрации в Министерстве финансов РФ и приобретения статуса саморегулируемой организации кредитных кооперативов.
  2. До приобретения статуса саморегулируемой организации предоставляет на свободной основе консультации членам партнерства и иным заинтересованным лицам по вопросам кредитной кооперации, направляет запросы и получает разъяснения по проблемным ситуациям, актуальным для членов партнерства, организует обучение сотрудников кредитных кооперативов.
  3. Участвует в разработке и самостоятельно разрабатывает стандарты деятельности кредитных кооперативов для последующего обсуждения и утверждения членами партнерства в качестве стандартов саморегулируемой организации.

По состоянию на 1 июня 2011 г. в Партнерстве участвуют 61 кредитный кооперативов из 23 регионов РФ.

Рассредоточенность кредитных кооперативов – членов партнерства  по территории  России не создает препятствия для их взаимодействия внутри организации. Современные средства коммуникаций позволяют одинаково успешно общаться как с Калининградом так и с Находкой. Посредством  Skype регулярно осуществляются связи с отдельными кооперативами и проводятся видеоконференции с группами кооперативов. Такие конференции, например, были проведены с кооперативами, входящими в Ассоциацию кредитных кооперативов Приморья и с группой кооперативов из Набережных Челнов.

Что такое саморегулирование?

Деятельность финансовых институтов, осуществляющих операции с населением и со средствами населения не может осуществляться произвольно и должна регулироваться государством.

По сравнению с банковской системой, где такое регулирование осуществляется Центральным Банком РФ, кредитные кооперативы являются существенно более мелкими институтами, осуществляющими меньшие объемы операций. В таких условиях централизованное государственное регулирование деятельности каждого кредитного кооператива оказалось бы чрезмерно громоздким, затратным и малоэффективным. Поэтому Законом № 190-ФЗ (ст. 35-41) введен институт «саморегулируемых организаций кредитных кооперативов».

Саморегулируемая организация – это промежуточная ступень, упрощающая организацию системы государственного регулирования деятельности кредитных кооперативов.

Законодатель установил исчерпывающий перечень целей, на финансирование которых может быть направлены средства материнского (семейного) капитала. Одной из таких целей является улучшение жилищных условий семей. С начала 2009 года разрешено направлять средства материнского (семейного) капитала на погашение ипотечных кредитов и целевых займов, а также начисленных за их пользование процентов по ним, предоставленных как владельцу сертификата на материнский капитал, так и ее супругом. В случае использования сертификата на погашение задолженности по такому целевому кредиту или займу не надо выдерживать срок до исполнения ребенку трех лет.

Кредитные кооперативы могут предоставлять займы на приобретение и строительство жилья, обеспечивая одну из установленных законом форм улучшения жилищных условий семей. В этом случае средства материнского (семейного капитала) могут направляться на «погашение основного долга и уплата процентов по … займам, в том числе ипотечным, на приобретение или строительство жилья».

Обратите внимание, что во всех случаях (кроме индивидуального строительства) Закон № 256-ФЗ и Постановление Правительства РФ от 12.12.2007 N 862 предусматривают безналичное перечисление средств материнского (семейного) капитала на банковский счет продавца квартиры, либо организации, предоставившей кредит (заем) для ее приобретения.

Будучи включенными в установленный законодательством перечень лиц, на банковские счета которых могут быть перечислены средства материнского (семейного) капитала, кредитные кооперативы умозрительно попадают в круг организаций, при посредстве которых  средства материнского (семейного) капитала могут быть обналичены и, впоследствии, нецелевым образом использованы.

К сожалению, упрощенная и гибкая процедура рассмотрения и принятия решений по заявкам на выдачу займов, традиционно определяющая преимущества кредитных кооперативов перед банками, в данном случае усиливает такую предубежденность в отношении кредитных кооперативов.

Второе, что вызывает настороженность во взаимодействии с кредитными кооперативами, это применяемая ими повышенная процентная ставка за пользование займами. Несмотря на то, что п.6, ст. 10 Закона №  256-ФЗ, п.п. «б», п.3 Постановления Правительства РФ от 12.12.2007 № 862, предусмотрена возможность направления части средств материнского (семейного) капитала «на уплату процентов по … займам», нередки опасения, что сумма взимаемых кредитным кооперативом процентов будет чрезмерной и снизит эффект государственной поддержки семей, имеющих детей.

Итак, с одной стороны, настороженность, связанная с участием кредитных кооперативов в предоставлении целевых займов на улучшение жилищных условий семей, имеющих детей, может возникнуть у надзорных органов, а с другой – у самих заемщиков, имеющих право распоряжаться средствами материнского (семейного) капитала.

Понимая природу такой настороженности, кредитные кооперативы могут смягчить или нивелировать ее, разрабатывая и разъясняя специальные условия предоставления займов, направляемых на улучшение жилищных условий семей, имеющих право на государственную поддержку. Но зачастую предлагаемые кредитными кооперативами условия предоставления займов на эти цели и таким категориям пайщиков не только не снимают, но и усугубляют эту настороженность. Рассмотрим такие условия подробно.

В целях надлежащего исполнения кредитными потребительскими кооперативами законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, Минфином России совместно с Росфинмониторингом подготовлены Типовые вопросы, разъясняющие применение участниками рынка кредитной кооперации некоторых норм Федерального закона от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Данные материалы подготовлены на основе наиболее часто задаваемых вопросов, поступающих в Минфин России и Росфинмониторинг.

1. Какие обязанности возникают у кредитных потребительских кооперативов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в связи с вступлением в силу Федерального закона от 17 июля 2009 г. № 163-ФЗ «О внесении изменения в статью 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»?

Федеральным законом от 17 июля 2009 г. №163-ФЗ «О внесении изменения в статью 5 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» на кредитные потребительские кооперативы распространяется обязанность принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотренные Федеральным законом от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Федеральный закон №115-ФЗ) и иными нормативными правовыми актами, принятыми в его исполнение.

В частности, кредитные потребительские кооперативы обязаны:

  • разрабатывать и утверждать правила внутреннего контроля и программы его осуществления в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
  • назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение правил внутреннего контроля и реализацию программ его осуществления; 
  • сообщать в Росфинмониторинг обо всех операциях, подлежащих обязательному контролю, указанных в статье 6 Федерального закона №115?ФЗ, о которых им стало известно в ходе осуществляемой деятельности, а также об иных операциях с денежными средствами или иным имуществом в соответствии с пунктом 3 статьи 7 указанного Федерального закона, в случае возникновения подозрений, что какие-либо операции осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма; 
  • проходить обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в соответствии с Положением о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденными приказом Росфинмониторинга от 01 ноября 2008 г. №256 «Об утверждении Положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

2. В целях исполнения Федерального закона от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», подлежат ли постановке на учет в Росфинмониторинге кредитные потребительские кооперативы?

Согласно пункту 9 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ постановке на учет в Росфинмониторинге подлежат организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.

Постановлением Правительства Российской Федерации от 26 января 2010 г. №24 «О внесении изменений в Положение о Министерстве Финансов Российской Федерации» на Минфин России возлагаются функции по нормативно-правовому регулированию и государственному контролю в сфере кредитной потребительской кооперации.

Таким образом, кредитные потребительские кооперативы в настоящее время имеют надзорный орган в лице Минфина России, и постановке на учет в Федеральной службе по финансовому мониторингу не подлежат.

Вместе с тем, Минфин России наделен функцией по ведению государственного реестра кредитных кооперативов, в связи с чем, кредитные кооперативы не должны осуществлять специальную процедуру постановки на учет в Минфине России, в целях исполнения закона о противодействии легализации доходов. Для включения кредитного потребительского кооператива в государственный реестр кредитных кооперативов необходимо в срок до 4 августа 2010 года привести в соответствие с Федеральным законом №190-ФЗ учредительные документы кредитного кооператива и внести соответствующие изменения в Единый государственный реестр юридических лиц, в порядке, определенном Федеральным законом от 8 августа 2001 г. №129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

3. Каким государственным органом осуществляется согласование правил внутреннего контроля, разработанных кредитным потребительским кооперативом?

В соответствии с пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 08 января 2003 г. №6 «О порядке утверждения правил внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом» правила внутреннего контроля в организациях, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имущества, представляются на согласование в соответствующий надзорный орган, а в случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности таких организаций — в Федеральную службу по финансовому мониторингу.

Учитывая изложенное, правила внутреннего контроля, разработанные кредитным потребительским кооперативов, подлежат направлению на согласование в Минфин России.

Правила внутреннего контроля, разрабатываемые кредитными кооперативами, должны соответствовать утвержденным Правительством Российской Федерации Рекомендациям по разработке организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

В настоящее время, в стадии разработки и согласования находится Административный регламент Минфина России по исполнению государственной функции осуществления контроля и надзора за соблюдением кредитными потребительскими кооперативами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее  Регламент).

В соответствии с проектом Регламента, основанием для начала процедуры согласования правил внутреннего контроля является получение Минфином России обращения кредитного потребительского кооператива о согласовании правил внутреннего контроля, к которому прилагаются:

  • копия устава кредитного потребительского кооператива (заверенная руководителем, прошитая, пронумерованная и скрепленная печатью);
  • два экземпляра правил внутреннего контроля; 
  • один экземпляр распорядительного документа, подтверждающего назначение специальных(го) должностных(го) лиц(а), ответственных(го) за соблюдение правил и реализацию программ осуществления внутреннего контроля; 
  • документы, свидетельствующие о соответствии специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение правил и реализацию программ осуществления внутреннего контроля квалификационным требованиям, установленным постановлением Правительства Российской Федерации от 5 декабря 2005 г. №715 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля и программ его осуществления, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

4. Просьба разъяснить процедуру и порядок информирования кредитными потребительскими кооперативами Росфинмониторинга об операциях, подлежащих контролю в соответствии с Федеральным законом от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В соответствии со статьей 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции, сведения по подлежащим обязательному контролю операциям.

Кроме того, в соответствии с подпунктом 3 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе кредитные потребительские кооперативы, обязаны представлять в Росфинмониторинг сведения об операциях с денежными средствами или иным имуществом независимо от того, относятся или не относятся они к операциям, предусмотренным статьей 6 Федерального закона №115-ФЗ, в случае, если у работников организации на основании реализации программ осуществления внутреннего контроля возникают подозрения, что какие-либо операции (вне зависимости от суммы) осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.

При этом, соответствующая информация должна быть представлена в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем выявления таких операций.

Единый формат представления организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе и кредитными потребительскими кооперативами), информации по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, а также по операциям с денежными средствами или иным имуществом, по которым на основании реализации программ осуществления внутреннего контроля возникли подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; форма кодирования; перечни (справочники) кодов, подлежащие использованию при представлении информации; а также каналы связи, для передачи информации установлены Инструкцией о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом №115-ФЗ, утвержденной приказом Росфинмониторинга от 05 октября 2009 г. №245 «Об утверждении Инструкции о представлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 года №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Вышеуказанная информация должна представляться в Росфинмониторинг по адресу: 107450, г. Москва, ул. Мясницкая, д. 39, стр. 1.

Кроме того, на официальном сайте Росфинмониторинга размещено Информационное письмо Росфинмониторинга от 22. марта 2010 г. №4, касающееся отдельных вопросов применения вышеуказанной Инструкции.

5. Является ли заключение кредитным потребительским кооперативом договора банковского счета (вклада) основанием для информирования об этом Росфинмониторинга в рамках обязательного контроля?

Исчерпывающий перечень операций с денежными средствами или иным имуществом, подлежащих обязательному контролю, сведения о которых должны представляться в Росфинмониторинг, и критерии определения таких операций приведены в статье 6 Федерального закона №115-ФЗ. При этом возникновение у организаций соответствующих обязанностей, в том числе по отнесению какой-либо операции (сделки) к операциям, подлежащим обязательному контролю, в частности, зависит от вида проводимой операции (сделки).

В соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 6 Федерального закона №115-ФЗ, обязательному контролю подлежит такой вид операции с денежными средствами или иным имуществом, как зачисление денежных средств на счет (вклад) или списание денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операции по указанному счету (вкладу) не производились с момента его открытия, при условии, что сумма, на которую совершается операция, равна или превышает 600 000 рублей, либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 600 000 рублей, или превышает ее.

Одновременно, необходимо учитывать, что в Федеральном законе №115-ФЗ отсутствует указание на то, что организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, в том числе кредитные потребительские кооперативы, представляют в уполномоченный орган сведения только по операциям, которые соответствуют направлениям их деятельности — банковской, страховой, кредитной кооперации и т.п.

Таким образом, кредитные потребительские кооперативы должны сообщать в Росфинмониторинг обо всех операциях, подлежащих обязательному контролю, о которых им стало известно в ходе осуществляемой деятельности, в том числе об операциях, связанных с зачислением денежных средств на счет (вклад) или списании денежных средств со счета (вклада) юридического лица в случае, если операция по указанному счету (вкладу) не производилась с момента их открытия.

6. Кого кредитный потребительский кооператив должен считать лицом, находящимся на обслуживании (клиентом)? Являются ли клиентами кредитного потребительского кооператива его члены (пайщики)?

В соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе кредитные потребительские кооперативы), обязаны идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании (клиента), за исключением случаев, установленных пунктами 1.1 и 1.2 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ.

При этом Федеральный закон №115-ФЗ не содержит каких-либо ограничений по субъектному составу лиц, находящихся на обслуживании в организации, на которых распространяются требования об идентификации.

В связи с чем организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны идентифицировать как лиц, которые принимаются на обслуживание в организацию для установления длительных отношений, так и лиц, которым оказываются услуги либо с которыми заключаются сделки (совершаются операции) разового характера, вне зависимости от вида, характера и размера оказываемых услуг либо заключаемых сделок (совершаемых операций).

По мнению Росфинмониторинга, к лицам, находящимся на обслуживании (клиентам) в кредитном потребительском кооперативе в целях Федерального закона №115-ФЗ следует относить его членов (пайщиков) — физических или юридических лиц, принятых в кредитный кооператив в порядке, предусмотренном Федеральным законом от 18 июля 2009 г. №190-ФЗ «О кредитной кооперации» (далее — Федеральный закон №190-ФЗ) и уставом кредитного кооператива, а также иных лиц, вступающих с кредитным потребительским кооперативом в обязательственные отношения, при дальнейшей реализации которых у кредитных потребительских кооперативов возникают обязанности, предусмотренные Федеральным законом №115-ФЗ (например, при заключении кредитным потребительским кооперативом сделок с недвижимым имуществом и т.д.).

Одновременно необходимо учитывать, что Федеральный закон №115-ФЗ обязывает организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе кредитные потребительские кооперативы), предпринимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей (подпункт 2 пункта 1 статьи 7 Федерального закона №115-ФЗ).

Основные принципы и подходы к осуществлению процедуры идентификации сформулированы в Информационном письме Росфинмониторинга от 18 марта 2009 г. №2, размещенном на официальном сайте Росфинмониторинга.

7. Распространяются ли требования Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» на кредитные потребительские кооперативы граждан?

Учитывая, что кредитный потребительский кооператив граждан, является разновидностью кредитных потребительских кооперативов, деятельность которых определена Федеральным законом №190-ФЗ, то кредитные потребительские кооперативы граждан подпадают под действие Федерального закона №115-ФЗ и обязаны принимать меры, направленные на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, предусмотренные Федеральным законом №115-ФЗ и иными нормативными правовыми актами, принятыми в его исполнение.

Источник: Официальный сайт Министерства Финансов РФ. Государственная политика в сфере кредитной кооперации

Рекомендации по определению лимита остатка наличных денег кредитными кооперативами в соответствии с Положением Банка России от 12.10.2011 года N 373-П "О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России"

С 1 января 2012 г. вступило в силу  "Положение о порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации" от 12.10.2011 г. № 373-П.  В соответствии с п. 1.1. этого Положения, оно распространяется на юридических лиц, «ведущих бухгалтерский учет…». Поэтому, несмотря на то, что в терминологии этого положения фигурируют «поступления наличных денег за проданные товары, выполненные работы, оказанные услуги», чего нет у кредитных кооперативов, это положение актуально и для нас. Ведь в соответствии с п.1 ст. 28 Закона № 190-ФЗ «Кредитный кооператив ведет бухгалтерский учет и представляет финансовую (бухгалтерскую) и статистическую отчетность в соответствии с законодательством Российской Федерации».

Пренебрегать этим положением не следует, потому что ч. 1 ст. 15.1 КоАП установлена ответственность за «нарушение порядка работы с денежной наличностью … порядка ведения кассовых операций, выразившееся …. в неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов» в виде административного штрафа на должностных лиц в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей, а на юридических лиц - от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей.

Следует отдавать отчет, что хранение избыточной наличности в кассе кооператива может быть небезопасным. С этих позиций, установление и соблюдение лимита остатка наличных денег впрямую соответствует интересам безопасности самого кооператива и сохранности его средств. С другой стороны, регулярное зачисление денег на расчетный счет и списание их со счета может вызвать избыточные расходы по оплате услуг банка за совершение этих операций. Поэтому лимит остатка наличных денег определяется из компромисса между соображениями безопасности,  стремлением минимизировать операционные расходы и не утратить оперативности в удовлетворении финансовых запросов пайщиков.

По сравнению с ранее действовавшим порядком, когда лимит кассовых остатков устанавливался учреждениями банков1? новое положение существенно более либерально. Пунктом 3.1. Положения установлено, что мы  самостоятельно определяем лимит остатка наличных денег. При этом следует руководствоваться формулами, учитывающими либо объем поступления наличных денег, либо объем выплат наличных денег из кассы кооператива за расчетный период.

Расчетный период не должен превышать 92 рабочих дня, но при его определении Вы можете принять в расчет периоды пиковых объемов поступлений (или выдач) наличных денег, а также динамику объемов поступлений или выдач за аналогичные периоды прошлых лет.

На величину лимита остатка наличных денег влияет и выбранный Вами интервал между днями, когда Вы сдаете деньги в банк или получаете их с расчетного счета в банке. Этот интервал не должен превышать семи рабочих дней (или 14 рабочих дней, если в населенном пункте, где расположен Ваш кооператив, нет банка).

Какие поступления или выплаты наличных денег следует учитывать при определении лимита остатка наличных денег?

Это все наличные поступления, обусловленные организуемой Вами финансовой взаимопомощью:

- поступления в погашение и обслуживание (оплату процентов) дебиторской задолженности по займам;

- внесение сбережений;

- оплата вступительных, членских, паевых взносов.

Например, лимит остатка наличных денег по поступлениям может рассчитываться из следующих показателей:

L=(Д58+Д66+Д76+Д78+Д88)/P*Nc

Где:

L – лимит остатка наличных денег;

Д58 - дебетовые обороты по счету 58 - поступления в погашение выданных займов;

Д66 -  дебетовые обороты по счету 66 – внесение личных сбережений пайщиков;

Д76 -  дебетовые обороты по счету 76 – прочие поступления;

Д78 -  дебетовые обороты по счету 78 – целевое финансирование – членские взносы и проценты за пользование займами;

Д88 -   дебетовые обороты по счету 88 – внесение паевых взносов.

P – Расчетный период, за который оценивается объем поступлений (до 92 рабочих дней).

Nc -период времени между сдачей в банк наличных денег -  до 7 рабочих дней (или 14 рабочих дней, если в Вашем населенном пункте нет банка).

Если Вам удобнее рассчитать лимит остатка наличных денег по объемам выплат, в расчете следует учитывать сумму выданных займов, сумму выплаченных сбережений, паенакопления, выплачиваемые пайщикам. В этом случае числитель формулы расчета изменится следующим образом:

L=(K58+K66+K76+K88)/P*Nc

Где:

К58 - кредитовые обороты по счету 58 – выдача займов;

К66 - кредитовые обороты по счету 66 – выплата личных сбережений пайщиков;

К76 - кредитовые обороты по счету 76 – возврат прочих поступлений;

К88 - дебетовые обороты по счету 88 – выплата паенакоплений пайщикам.

Мы пока не ввели унифицированный план счетов, поэтому могут быть некоторые разночтения в их нумерации. Принципиально важно, что при расчете лимита остатка наличных денег должны учитываться поступления и выплаты регулярного характера – связанные с Вашей основной деятельностью – организацией финансовой взаимопомощи. Сюда не входят поступления и выплаты разового характера как, например, поступления от реализации залога или выплаты связанные с приобретением основных средств. В кредитовых оборотах не учитываются также выплаты заработной платы сотрудникам кооператива.

Зато Вы можете обосновать свой расчет лимита кассовых остатков любым расчетным периодом в пределах 92 рабочих дней – приняв не только предшествующий период, но и периоды прошлых лет или периоды, на которые приходятся наибольшие объемы поступлений или выплат. Известно, что в преддверии праздничных дней прирастают объемы выплат и выдач, поэтому если Вы заинтересованы в увеличении лимита остатка наличных денег, Вы можете принять в расчет любой период (не обязательно 92-дневный), предшествующий праздникам.

Также, варьируя выбранный Вами период времени между сдачей наличных денег в банк, вы можете увеличивать или уменьшать расчетное значение лимита кассовых остатков.

Обращаю Ваше внимание, что вне зависимости от установленного Вами лимита остатка наличных денег в кассе, в период между сдачей наличных денег в банк, Вы вправе расходовать поступающую в кассу денежную наличность на «цели предусмотренные федеральными законами», т.е., в нашем случае – на организацию финансовой взаимопомощи, предусмотренную Законом № 190-ФЗ.

Источник: Содействие

Федерация СРО кредитных кооперативов

Помните!

cred-zakon

Федеральный закон N 190-ФЗ

Федеральный закон о кредитной кооперации.

Подробнее...

russia

Федеральный закон № 115-ФЗ

Закон о противодействии легализации доходов...

Подробнее...

Возможности

Что вы получаете?

Вступив в наши члены, кооперативы получают ряд возможностей:

language classes

  • Единая стратегия развития
  • Обмен опытом с целью повышения качества управления

Подробнее...

Обучение

Прогресс гарантирован

Возможность существенно повысить производительность труда в КПК.

language classes

  • Проведение семинаров
  • Курсы повышения квалификации для кредитных инспекторов

Подробнее

Общайтесь!

  • Нет сообщений для показа