"Кредитная кооперация: сегодня, завтра, всегда!"

 

Единственное бесплатное и независимое СМИ для кредитных кооперативов России. Скачать Все выпуски издания

Связаться с нами

Федерация СРО кредитных кооперативов
Чебоксары, Чувашская Республика

Телефон: +7 927 848 20 77

Факс: +7 8352 56 06 29

Skype: novista_450

Почта: Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.

Последние новости

Все новости

Заметили ошибку? Нажмите Ctrl+Enter!

Вы здесь:

Вторник, 21 июня 2011 05:10

Оценка способности МФИ обеспечить сберегательные потребности и предпочтения клиентов

Автор М. Овчиян
Оцените материал
(0 голосов)

Обеспечение потребности в возможно меньших суммах вкладов и повышенной интенсивности платежей во вклады оцениваетсяиз анализа базовых условий сберегательных программ кооператива, не устанавливающих никаких ограничений по минимальной сумме вклада, минимальному размеру неснижаемых остатков средств на сберегательном счете и возможностям внесения платежей в пополнение вклада в течение первых шести месяцев после заключения договора.

Пример 1. Условиями всех сберегательных программ КПКГ «Содействие» и «Содействие-2005» разрешено довносить сбережения в неограниченных суммах в течение первых 6 месяцев после открытия договора. Вновь вносимые пайщиками сбережения после истечения этого срока оформляются новым договором. Это условие не ограничивает свободу пайщика довносить сбережения, но соотносит фактические сроки размещения сбережений со ставками компенсации и с условиями сберегательных программ, действующими на дату довнесения. Так, ставки компенсации устанавливаются пропорционально сроку размещения сбережений. Если разрешить довнесение в течение всего периода действия договора, то на сбережения, внесенные в последний месяц действия пятилетнего договора, начислялась бы ставка компенсации, соответствующая пятилетнему сроку, в то время, как фактически они будут переданы кооперативу только на один месяц.

С другой стороны, кооператив постоянно регулирует ставки компенсации за пользование личными сбережениями, соотнося их с текущими показателями доходности портфеля. По мере увеличения объемов портфеля его доходность закономерно снижается. Аналогично понижаются и ставки компенсации за пользование личными сбережениями. В течение 6 месячного срока кооператив обеспечивает право пайщика пополнять свой счет на условиях, действовавших в момент заключения договора, даже если в течение этого периода ставки компенсации по аналогичным сберегательным программам будут снижены.

Комментарий. Ограничение периода довнесения средств в пополнение сбережений шестью месяцами связано с соблюдением условия срочности договора и возможным изменением кооперативом ставок компенсации за пользование сбережениями. Все программы добровольных сбережений (за исключением сбережений на условиях «до востребования») являются срочными и, в зависимости от срока размещения, устанавливается ставка компенсации. Если разрешить довнесение средств в период всего действия договора, то, например, сбережения, размещенные через два года после открытия пятилетнего договора, будут  находиться в пользовании кооператива только три года, в то время как ставка компенсации будет начисляться исходя из пятилетнего срока. Поэтому шестимесячное ограничение направлено на соблюдение условия срочности сберегательного договора, но не на ограничение возможности пайщика пополнять свой сберегательный счет. Если пайщик изъявит желание разместить сбережения после истечения шестимесячного срока, они будут оформлены новым сберегательным договором на условиях, действующих в кооперативе в этот период.          

Это же обстоятельство может быть подтверждено анализом фактических данных о движении средств по сберегательным счетам отдельных пайщиков или по портфелю добровольных сбережений в целом.

Пример 2. Пайщица А. регулярно направляет в прирост сбережений свою пенсию. В период с сентября по декабрь 2007 года она ежемесячно вносила по 11-12 тыс. руб., и один раз сняла со счета 5 тыс. руб. В результате, баланс средств на ее счете повысился с 285 до 344 тыс. руб., а начисленный за этот период доход составил 35 тыс. руб. В течение сентября-декабря сотрудниками кооператива было проведено 10 операций по обслуживанию сберегательного счета пайщицы А.

Пример 3. Всего за декабрь 2007 года было осуществлено 538 операций по обслуживанию добровольных сбережений, размещенных на условиях 330 договоров. В числе этих операций было оформлено 123 платежа в пополнение сберегательного счета на 1,7 млн. руб. и 19 операций по частичной выплате сбережений на 2 млн. руб.   

Интерес к возможно большей индивидуализации сбережений обеспечивается разнообразием предлагаемых кооперативом сберегательных программ.

Пример 4. Потребности в займах пайщиков  КПКГ «Содействие» и «Содействие-2005» обеспечиваются 10 кредитными продуктами. В течение 2007 года, в  среднем в месяц обслуживалось 1747 займов, унифицированных по 10 продуктам. В то же время, сберегательными программами кооператива (за исключением целевых сберегательных продуктов), предлагается 101 условие размещения сбережений, варьирующихся по срокам и периодам выплаты компенсации за пользование личными сбережениями. В 2007 году пайщиками была использована только 21 из предлагаемых программ добровольного размещения сбережений. В течение года, в среднем в  месяц, обслуживалось 546 сберегательных договоров.

Таким образом, количество активных договоров займа относится к количеству кредитных продуктов как 175 к 1, а активных сберегательных договоров к условиям размещения сбережений, как 1 к 26. При этом, фактически задействовано только 25% от предлагаемых условий размещения сбережений.

Вывод. Эти показатели характеризуют повышенный объем документации по предложению сберегательных услуг, возможно связанный с большими трудозатратами на стадии их разработки. По интенсивности же текущих операций кредитная деятельность более чем в три раза превышает обслуживание сберегательного портфеля.

Наряду с общим количеством предлагаемых кооперативом сберегательных продуктов, индивидуализации условий размещения сбережений способствует также ряд целевых сберегательных программ, адресованных конкретным социальным группам (Программа пенсионных накоплений и выплат, «Больничная касса»).

Пример 5. Наряду со сберегательными программами общего характера, в кооперативах действуют следующие целевые сберегательные программы:

Программа пенсионных накоплений и выплат (пенсионные планы) адресованная людям, заинтересованным в возможностях регулярного отчисления небольших сумм для обеспечения старости. Популярна среди граждан предпенсионного и пенсионного возраста. Разрешает как довносить, так и снимать определенные суммы в период действия договора. При соблюдении оговоренного договором предпенсионного периода накоплений позволяет получать регулярную надбавку к пенсии в течение аналогичного, или иного – по усмотрению пайщика периода.

Программа «Больничная касса» – ссудо-сберегательная программа для предпринимателей и их работников, не пользующихся официальной системой социального страхования. Позволяет обеспечивать участников пособиями по временной нетрудоспособности за счет отложенных ими сбережений и капитализированной компенсации, либо за счет целевого займа на льготных условиях.
Программа сбережений в пользу детей до достижения ими совершеннолетнего возраста.

Программа целевых накоплений в фонде взаимных вложений в недвижимость с целью компенсации расходов кооператива по приобретению в пользу пайщика жилой или коммерческой недвижимости и последующего приобретения прав собственности на нее.   

Доступность средств в период действия сберегательного договора обеспечивается следующими условиями:  

Возможностью изъятия средств полностью или частично. При этом до определенного лимита изъятия, сбережения могут быть выплачены без перерасчета ранее начисленной компенсации (без потерь в доходности), а при превышении этого лимита – с перерасчетом компенсации по ставке, соответствующей фактическому периоду размещения сбережений в фонде финансовой взаимопомощи кооператива.

Пример 6. По условиям сберегательных программ КПКГ «Содействие» и «Содействие-2005» пайщик может в любое время изъять свои сбережения полностью или частично. При этом ранее начисленная компенсация за пользование личными сбережениями будет пересчитана по ставке сберегательной программы,  соответствующей фактическому сроку размещения сбережений. Кроме этого, вкладчики, участвующие в пенсионных сберегательных программах, могут периодически изымать долю от суммы вклада, эквивалентную доле этого периода в продолжительности срока размещения сбережений. Ставка компенсации при этом не пересчитывается. Например, по вкладу, размещенному на 5 лет, пайщик ежемесячно, без поражения в начисленном доходе, может изымать 1/60 от размещенной суммы сбережений. Это право накапливается, и если он не воспользовался им в течение 5 месяцев, то на пятый месяц он сможет изъять 5/60 от накопленной суммы и т.д. Аналогично, если вклад размещен на год, то ежемесячно пайщик может истребовать 1/12 от суммы сбережений, если вклад размещен на 2 года – 1/24, и т.д.         

Пример 7. 25.10.06 г. пайщица М. передала в пользование кооперативу сбережения в сумме 58,5 тыс. руб. сроком на пять лет. В тот период, ставка компенсации за пользование сбережениями, размещенными на пятилетний срок, составляла 25% годовых.

7 августа 2007 года она обратилась с заявлением о досрочном изъятии части сбережений в сумме 30 тыс. руб. Применяя право ежемесячного истребования 1/60 от суммы сбережений, сумма, которую пайщица М. могла изъять безболезненно, составила 10573 руб. Компенсация в отношении оставшейся суммы в 19427 руб. была пересчитана по ставке, соответствующей условиям размещения сбережений на 11 месяцев. В результате начисленная ей за этот период компенсация в сумме 9991 руб. была уменьшена на 1539 руб. Эффективная ставка доходности за 11 месячный период составила 16% годовых.

12 мая 2008 года пайщица М. повторно обратилась с заявлением об изъятии 30 тыс. руб. со своего счета. К этому периоду ее сбережения находились в кооперативе в течение 18 месяцев. После первого изъятия баланс  ее сберегательного счета составлял 36881 руб. Основываясь на правиле безболезненного изъятия 1/60 от этой суммы в течение последующих 9 месяцев, сумма сбережений, выплачиваемая ей без пересчета начисленного и капитализированного дохода, составит 5,5 тыс. руб. Оставшаяся часть в 24,5 тыс. руб. подлежит пересчету по ставке 18,88% годовых, соответствующей 18 месячному сроку размещения сбережений. Основываясь на этих расчетах, ранее начисленный и капитализированный доход был уменьшен на 2502 руб.

Всего за 18 месяцев на сбережения пайщицы М. был начислен и капитализирован очищенный доход в сумме 16176 руб., что эквивалентно эффективной ставке в 18,43% в годовом исчислении по отношению к стартовой сумме сбережений или 19% по отношению к средней сумме сбережений за период. Пересчитанный в результате осуществленных изъятий доход составил 12135 руб., что эквивалентно эффективной ставке доходности в 13,82%  по отношению к стартовой и 14% годовых по отношению к средней сумме сбережений за период. По состоянию на 13.05.08, баланс сбережений  пайщицы М. составил 10 635 руб.
Возможностью осуществления платежей со своего сберегательного счета в пользу третьих лиц.

Пример 8. По поручениям 34 пайщиков, кооператив регулярно осуществляет безналичные платежи с их сберегательного счета в пользу третьих лиц. В развитие этой услуги, кооперативом разработана целевая сберегательная программа, предусматривающая оплату коммунальных услуг со сберегательного счета при частичной компенсации роста стоимости услуг, а также программа накопления сбережений для исполнения обязательств по договорам лизинга.    

Пример 9. При оплате коммунальных услуг через «Сбербанк» в адрес ТСЖ или управляющих компаний, равно как и при осуществлении иных платежей небюджетным получателям, не заключивших договора на обслуживание с банком, банк взимает комиссию в размере 3% от суммы платежа. Иногда, в дополнение банк берет плату за составление платежных документов. При стоимости коммунальных услуг 3-5 тыс. руб., банковская комиссия составляет 90-150 руб., что является существенной суммой для людей с умеренными доходами. В то же время, поручение Кооперативу осуществлять платежи со своего сберегательного счета, обойдется пайщику в 10 руб., компенсирующие  расходы кооператива на  проведение банком платежа. В дополнение, такая услуга обеспечивает экономию времени пайщика, затрачиваемое им на поездки и очереди в отделениях банка, а также предупреждает риски несвоевременного осуществления платежей.

Возможностью получения займа, полностью или частичного обеспеченного личными сбережениями в случае возникновения потребности в средствах в период действия сберегательного договора.

Пример 10. В кредитной программе кооператива действует специальный кредитный продукт, разрешающий получать займы полностью или частично обеспеченные личными сбережениями. Это более выгодно для пайщика, поскольку не производится перерасчет начисленной компенсации, а обязательства по займу дебетуются их переданной в обеспечение суммы сбережений. По состоянию на 31.12.06., дебиторская задолженность по 153 таким займам и сумма обеспечивающих их сбережений составляла 4,55 млн. руб., а всего в течение года было оформлено 65 договоров займа, обеспеченных личными сбережениями. В 2007 году было оформлено 64 таких займа, количество активных займов этого типа выросло до 162, а объем сформированной ими дебиторской задолженности и сумма обеспечивающих ее сбережений повысились до 4,8 млн. руб. Эти показатели свидетельствуют о достаточной распространенности такого способа распоряжения сбережениями. 

Наряду с потребностью в упрощенном доступе к сбережениям, пайщики могут выражать и прямо противоположные предпочтения – в ограничении доступа с тем, чтобы иметь возможность накопить сравнительно крупные суммы.

Пример 11. Пайщикам кооперативов «Содействие» и «Содействие-2005» предлагаются специальные сберегательные программы с ограниченным доступом к размещенным сбережениям, например программы долгосрочных сбережений в пользу детей до достижения ими совершеннолетия. Идея таких программ возникла в ответ на потребность одного из пайщиков, ограничить ему доступ к средствам, размещенным в пользу его несовершеннолетних детей.   

Степень надежности  размещения сбережений в первую очередь определяется их правовой защищенностью. В связи с этим, например, вклады в банках, участвующих в системе страхования сбережений, воспринимаются многими как более надежные и защищенные,

Пример 12.  До введения в действие Закона № 117-ФЗ, кооператив «Содействие» не испытывал особого давления со стороны желающих разместить сбережения в форме паевых взносов и не педалировал этот процесс. Портфель займов в тот период формировался из привлеченных средств, в том числе донорского финансирования, из паевых взносов родственников и знакомых сотрудников кооператива и из обязательных паевых взносов, размещаемых заемщиками по условиям пользования займами. После принятия Закона № 117-ФЗ, определившего правовой статус сбережений, приток добровольных сберегателей постепенно нарастал и увеличивался портфель сбережений. В определенной степени, этому способствовала разъяснительная политика, относительно того, что передав свои сбережения кооперативу, пайщик сохраняет свои имущественные права на эти средства.

Опыт КПКГ «Содействие» выявил еще одно обстоятельство, которое пайщики связывают с надежностью размещения сбережений. В городах, где представительства кооператива имеют собственные офисы, люди охотнее размещают сбережения и интересуются такими возможностями, чем в городах, где представитель кооператива обслуживает пайщиков у себя на дому, на месте осуществления другого собственного бизнеса. Очевидно, что наличие собственного офиса придает больший авторитет организации в глазах пайщиков.

Наконец, надежность размещения, основана на личном знакомстве и доверии клиентов  руководству и персоналу МФИ.

Пример 13. «Все первые пайщики, которые разместили свои сбережения в КПКГ «Содействие» были лично знакомы с руководством и персоналом территориальных подразделений кооператива. Впоследствии они способствовали привлечению в кооператив своих знакомых, которых также рекомендовали руководству кооператива. Доступность руководящего персонала, возможность всегда получить разъяснения относительно сбережений, укрепляет убежденность пайщика в надежности размещения средств».

Нечто подобное наблюдается и в странах третьего мира. Например, несмотря на отмеченные выше малую надежность и отрицательную доходность неформальных сберегательных систем в Бенине, клиентам таких систем импонирует, что сборщики сбережения являются уроженцами данной местности, разговаривают на их диалекте и имеют хорошую репутацию1.

Надежность размещения сбережений во многом характеризуется пониманием и применением институтом норм пруденциального регулирования, качеством управления, методами раскрытия финансовой информации. Пример оценки КПКГ «Содействие» по таким показателям приведен в приложении 2.  

Доступность предлагаемых кооперативом сберегательных услуг определена не только локализацией его территориальных подразделений, но и степенью распространенности платежных систем.

Пример 14. С одной стороны, сберегатели, даже пенсионного возраста, предпочитают самостоятельно посещать МФИ, и, в процессе пополнения своего вклада, пообщаться с персоналом, навести справки о состоянии своего счета, поделиться планами последующих операций со своими средствами. Таким образом, люди на эмоциональном уровне убеждаются в стабильности института и надежности размещения переданных ему средств.

С другой стороны, вопрос физической доступности становиться все менее актуальным с внедрением новых платежных систем. Например, пайщики-сберегатели КПКГ «Содействие», проживающие в Москве, Краснодаре и иных, городах, успешно осуществляют операции по пополнению своих счетов, открытию новых сберегательных договоров или истребованию средств с использованием пластиковых карт. Многие сберегатели в Смоленске используют возможность перечисления средств со сберегательного счета на пластиковую карту во время отпуска, командировок и пр.

Пример 15. При обслуживании пайщиков, проживающих в районах, даже в зоне действия территориальных подразделений, кооператив применяет безналичную систему платежей через сеть отделений Сбербанка или иных банков предлагающих подобные услуги на приемлемых условиях. Средства по договорам займа перечисляются пайщикам на сберегательную книжку, а возвратные платежи оплачиваются ими в кассу банка по платежным документам. Таким же образом могут приниматься и выплачиваться сбережения пайщикам, проживающим в районах. Нагрузку по оплате комиссионных принимает на себя кооператив. В прошлом году на оплату банковских услуг было израсходовано 586 тыс. руб. Увеличение объемов операций по сбережениям не намного увеличит эти расходы, к как кредитные операции характеризуются существенно большей интенсивностью.

С пайщиками, имеющими пластиковые карты (как правило иногородними), расчеты осуществляются перечислением средств на их карты. Такие операции осуществляются без взимания банковской комиссии в пределах одного банка.

Возможна организация платежей с использованием платежных терминалов, через которые уже принимается плата за сотовую связь и коммунальные услуги. Кооператив ведет переговоры с провайдерами этих услуг, либо рассматривает возможность приобретения собственных терминалов.

Возможна также организация сбора и приема платежей через кассовые узлы магазинов розничной торговли. Такие системы платежей уже действуют в Москве и были успешно апробированы зарубежными МФИ (в Мексике и на Филиппинах, но там розничные торговые сети находились в собственности банков, предоставляющих микрофинансовые услуги).     

Положительная ставка доходности обеспечивается повышенной номинальной ставкой компенсации за пользование личными сбережениями, ежемесячным режимом начисления и капитализации дохода. В условиях сберегательных программ указываются расчетная и эффективная процентные ставки, за вычетом налогов и операционных паевых взносов. По желанию пайщика, для него может быть составлен индивидуальный план сбережений, с указанием суммы средств на счете к завершению периода действия договора.    

Пример 16. Кооператив не устанавливает никаких ограничений по минимальной сумме сбережений, необходимой для открытия и текущего обслуживания сберегательного счета. Из платежей, обременяющих доход, следует оговорить налог на доходы физических лиц, который кооператив, исполняя обязанности налогового агента, удерживает и перечисляет в бюджет в момент начисления компенсации за пользование личными сбережениями и операционный паевой взнос, удерживаемый по ставке 5% от очищенной от налога суммы компенсации. Таким образом, при объявленной ставке компенсации, например 18% годовых, фактическая ставка составит 18%*(100%-13%)*100%-5%)=14,88% годовых. Это обстоятельство разъясняется всем пайщикам, оговаривается положением о сберегательных программах и условиями каждого договора о передачи сбережений кооперативу.

Потери в чистом доходе, связанные с удержанием налога и операционного паевого взноса частично компенсируются эффектом капитализации ежемесячно начисляемого дохода в прирост сбережений. Благодаря этому, реальная эффективная ставка по сбережениям, размещенным на год составит не 14,88 а 15,93% годовых.   

В целях боле детальной оценки доступности сберегательных услуг, можно сопоставить условия размещения сбережений в обслуживаемом институте с условиями иных финансовых институтов.

Дополнительная информация

Прочитано 1882 раз Последнее изменение Четверг, 19 апреля 2012 07:33
Авторизуйтесь, чтобы получить возможность оставлять комментарии
Федерация СРО кредитных кооперативов

Помните!

cred-zakon

Федеральный закон N 190-ФЗ

Федеральный закон о кредитной кооперации.

Подробнее...

russia

Федеральный закон № 115-ФЗ

Закон о противодействии легализации доходов...

Подробнее...

Возможности

Что вы получаете?

Вступив в наши члены, кооперативы получают ряд возможностей:

language classes

  • Единая стратегия развития
  • Обмен опытом с целью повышения качества управления

Подробнее...

Обучение

Прогресс гарантирован

Возможность существенно повысить производительность труда в КПК.

language classes

  • Проведение семинаров
  • Курсы повышения квалификации для кредитных инспекторов

Подробнее

Общайтесь!

  • Нет сообщений для показа